LEXIQUE
Testateur
Testateur : C’est une personne qui rédige et signe un testament, dans lequel il exprime ses volontés quant à la répartition de ses biens et de ses actifs après son décès. Dans son testament, le testateur désigne les bénéficiaires de ses avoirs financiers et immobiliers, spécifie les parts qui reviennent à chacun, et peut énoncer d’autres demandes concernant les dispositions funéraires, la tutelle de ses enfants mineurs, ou toute autre question liée à sa succession.
Le testateur a toute la liberté de décider de la répartition de ses biens dans les limites établies par la loi, et peut choisir de léguer ses biens à des membres de sa famille, à des amis, à des organisations caritatives, ou à toute autre personne ou entité qu’il souhaite favoriser. Les héritiers réservataires ont une part incompressible qui leur est réservée. Le testateur peut librement transmettre la quotité disponible de son patrimoine. Celle-ci dépend du nombre d’enfants.
Il peut également nommer un exécuteur testamentaire chargé de veiller à l’exécution de ses volontés.
Le cabinet de gestion PCA parle de la transmission dans...
Le don manuel
Vous disposez de biens ou de liquidités et souhaitez donner immédiatement à vos enfants, petits-enfants ou pour anticiper la transmission en réduisant le coût des droits de succession et/ou pour soutenir vos enfants. Le don manuel peut être une bonne option. 2 conditions doivent être réunies : l’intention libérale de votre part et l’acceptation du donataire.
Donation – vente à un héritier – précautions à prendre
Anticiper la transmission de son patrimoine est souvent recommandé, notamment pour des raisons fiscales. Cela peut se faire par le biais de donations démembrées ou de ventes au profit de ses héritiers présomptifs. Quelles en sont les conséquences civiles et fiscales ? Quelles précautions faut-il prendre avant de les mettre en œuvre ?
Le contrat d’assurance-vie luxembourgeois
Dans le domaine de la gestion de patrimoine, la stabilité est primordiale. Comme beaucoup de nos clients, vous recherchez avant tout la stabilité et la sécurité pour vos actifs, garantissant votre capacité à répondre à vos objectifs actuels et futurs. Vous souhaitez une stratégie patrimoniale robuste face aux fluctuations économiques. Plus que jamais, vous avez besoin d’être rassurés quant à la pérennité et la solidité de vos solutions patrimoniales.
Investir dans les forêts et GFI
La SAFER a récemment publié son étude sur les prix des terres pour l’année 2023. Les prix des forêts continuent d’augmenter pour la troisième année consécutive, atteignant une performance de 5,20 % en 2023, surpassant ainsi les rendements du livret A et des fonds en euros de l’assurance vie.
La transmission à un héritier mineur
Vous êtes séparé de l’autre parent de votre enfant mineur et vous vous interrogez sur l’impact de votre décès sur sa situation et sur la gestion de vos biens. La situation est d’autant plus complexe en cas de remariage (ou PACS) et de présence de demi-frères ou de demi-sœurs.
Héritage – refus de succession et fiscalité
Cette question cruciale se pose fréquemment : « Si je refuse la succession, dois-je quand même payer des impôts ? » La résolution de cette question complexe revêt une signification significative en raison des implications qui en découlent. Cet article vise à fournir un éclaircissement complet sur les implications fiscales et légales d’un refus de succession.
