L’épargne retraite

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution d’épargne dédiée à préparer votre retraite en constituant un capital. Introduit par la loi PACTE et disponible depuis le 1er octobre 2019, le PER offre une manière efficace de prévoir la perte de revenus à la retraite.

Pourquoi ouvrir un PER ?

Le PER permet de se prémunir financièrement pour l’avenir. Beaucoup de Français s’inquiètent de ne pas disposer de revenus suffisants à la retraite, en raison de la diminution des ressources liée à la cessation d’activité professionnelle. En épargnant régulièrement, les ménages peuvent constituer un capital pour financer des projets ou bénéficier d’un complément de revenus une fois à la retraite.

Qui peut ouvrir un PER ?

Toute personne majeure peut ouvrir un PER, indépendamment de son statut professionnel. Le PER est accessible aux salariés du secteur privé ou public, aux travailleurs non-salariés (TNS), aux demandeurs d’emploi et, dans certains cas, aux retraités. Il est recommandé de commencer à épargner dès que possible afin de maximiser le capital accumulé pour la retraite.

Quel PER ouvrir ?

Il existe trois types de PER : le PER individuel (PERin), le PER collectif proposé par votre entreprise et le PER d’entreprise obligatoire. Pour un PERin, il est conseillé de comparer les offres selon les frais et la rémunération. Pour un PER d’entreprise ou collectif, vous devrez souscrire au contrat proposé par votre employeur.

Une fois ouvert, le PER peut être alimenté par des versements réguliers ou ponctuels, ou par le transfert d’autres plans d’épargne retraite existants.

Quelle gestion du PER choisir ?

Pour optimiser votre épargne, il est crucial de bien gérer votre PER. Vous pouvez choisir entre :

• Fonds en euros : capital garanti et sécurisé
• Unités de compte (UC) : actifs plus dynamiques avec un potentiel de rendement plus élevé, mais aussi plus risqués

Si vous manquez de temps ou d’expertise, certains établissements proposent la gestion pilotée, où des experts gèrent votre épargne en fonction de votre profil d’investisseur (dynamique, équilibré ou prudent). La gestion pilotée à horizon, par exemple, ajuste automatiquement la répartition de vos investissements à mesure que vous approchez de la retraite. Pour ceux qui préfèrent une approche plus personnelle, la gestion libre permet de contrôler directement les investissements.

Les avantages du PER

Le PER présente plusieurs avantages :

• Possibilité de sortie en capital à 100 %, sous forme de rente, ou une combinaison des deux
• Flexibilité des versements : vous pouvez épargner selon votre rythme
• Possibilité de commencer à épargner dès le début de votre carrière
• Option de retrait anticipé pour l’achat de la résidence principale
• Avantages fiscaux attractifs

Profiter des avantages fiscaux du PER

Si vous êtes imposable, les versements effectués sur votre PER peuvent être déduits de vos revenus, offrant une réduction d’impôts en fonction de votre tranche marginale d’imposition. Le plafond de déductibilité est de 10 % du montant net des revenus d’activité déclarés, avec un minimum de 4.399 euros et un maximum de 35.194 euros en 2022. Si vous n’utilisez pas votre plafond sur trois ans, vous pouvez reporter le reliquat.

Le déblocage du PER

Le PER peut être débloqué de manière anticipée pour des raisons spécifiques comme l’achat de votre résidence principale, décès du conjoint, invalidité, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage ou cessation d’activité non salariée. Sinon, il sera disponible à l’âge légal de la retraite (64 ans pour ceux nés à partir de 1968).

Pour demander le déblocage, il suffit d’envoyer une lettre à l’organisme gestionnaire avec les justificatifs nécessaires.

Les conseils de PCA Patrimoine

Afin de sélectionner la meilleure société auprès de laquelle ouvrir votre PER et les bons fonds sur lesquels investir, n’hésitez pas à prendre conseil auprès de nos experts en gestion de patrimoine.